PACS et héritage : comment protéger votre partenaire ?

Un couple pacsé rencontre une notaire pour se protéger mutuellement en matière d'héritage.
Un couple pacsé rencontre une notaire pour se protéger mutuellement en matière d'héritage.Credit Photo - Shutterstock
Publié le 14/01/2025 | Mis à jour le 14/01/2025 par Daphné Lemercier

Anticipez les questions d’héritage si vous êtes pacsé(e) : droits du partenaire, solutions pour protéger vos proches et outils juridiques essentiels. Informez-vous dès maintenant !

Face à l’incertitude, protéger ses proches est une priorité. Si le PACS (Pacte Civil de Solidarité) séduit de plus en plus de couples comme une alternative au mariage, beaucoup ignorent ses limites en matière d’héritage. Qu’advient-il du patrimoine en cas de décès ? Quels sont les droits du partenaire pacsé ? Et surtout, comment s’assurer que celui ou celle qui partage votre vie soit protégé(e) ? Dans cet article, nous répondons à vos questions essentielles sur le PACS et l’héritage. Que vous soyez déjà pacsé(e) ou que vous envisagiez de l’être, découvrez les démarches clés pour anticiper, protéger et transmettre sereinement votre patrimoine, tout en évitant les mauvaises surprises. Votre tranquillité et celle de vos proches en dépendent.

Qu'est-ce que le Pacs et comment fonctionne-t-il en matière d'héritage ?

Les spécificités juridiques du Pacs

Le Pacte Civil de Solidarité (PACS) est une forme d'union civile créée en 1999 pour offrir une alternative au mariage. Accessible à deux personnes majeures, quel que soit leur sexe, il encadre juridiquement la vie commune tout en permettant une certaine souplesse. 

Le PACS est un contrat qui impose des obligations mutuelles aux partenaires, notamment en termes d’assistance matérielle et morale. Cependant, il reste moins protecteur que le mariage en matière de succession. Les partenaires pacsés ne sont pas automatiquement considérés comme héritiers légaux, ce qui peut poser des problèmes lors de la transmission du patrimoine.

Différences avec le mariage en matière d'héritage

En matière successorale, le PACS se distingue nettement du mariage. Alors que le conjoint marié est héritier légal et bénéficie de droits automatiques en cas de décès, le partenaire pacsé n'est pas considéré comme un héritier en l'absence d'un testament. Cela signifie qu’une personne pacsée ne recevra rien de la succession si le défunt n'a pas explicitement prévu de dispositions testamentaires. Cette distinction majeure souligne l’importance de planifier sa succession dans le cadre d'un PACS.

Quels sont les droits du partenaire pacsé en cas de décès ?

En l'absence de testament

En l'absence de testament, le partenaire pacsé n'est pas considéré comme un héritier légal.

  • Biens récupérables : le partenaire conserve ses biens propres et sa part des biens communs.
  • Pas de droits sur le patrimoine du défunt : le partenaire n’hérite d’aucun bien propre du défunt.
  • Droit au logement : le partenaire peut résider gratuitement dans le logement principal pendant un an et bénéficier de la jouissance du mobilier s’y trouvant.

Il est possible de demander une attribution préférentielle pour certains biens, comme un véhicule nécessaire à la vie courante ou professionnelle.

En présence d’un testament

Un testament permet au défunt de transmettre tout ou partie de son patrimoine au partenaire survivant :

  • Sans enfants : le partenaire peut recevoir la totalité des biens, exonérés de droits de succession.
  • Avec enfants : le partenaire peut hériter de la quotité disponible (partie non réservée aux enfants). Les enfants conservent leur réserve héréditaire (de 50 % à 75 % du patrimoine selon leur nombre).

Droits spécifiques sur le logement

  • Si le défunt était propriétaire : le partenaire peut rester dans le logement principal pendant un an, mais ne devient propriétaire qu’en cas de testament.
  • En indivision : si les deux partenaires étaient copropriétaires, le survivant reste en indivision avec les héritiers et peut demander une attribution préférentielle, moyennant une compensation financière.

Comment protéger efficacement son partenaire pacsé en matière d'héritage ?

La rédaction d'un testament clair

Un testament notarié est fortement recommandé pour garantir que les volontés du testateur soient respectées. Contrairement à un testament olographe (rédigé à la main), un testament notarié a une force juridique accrue et limite les risques de contestation. Par exemple, un partenaire peut léguer une somme d'argent, un bien immobilier ou même la totalité de son patrimoine si aucune réserve héréditaire ne s'y oppose.

Recourir à une assurance-vie

L'assurance-vie est un excellent outil pour protéger le partenaire pacsé. En désignant ce dernier comme bénéficiaire, il est possible de lui transmettre un capital important en dehors des règles successorales classiques. De plus, les sommes perçues via une assurance-vie sont généralement exonérées de droits de succession jusqu’à 152 500 euros par bénéficiaire.

Donation entre partenaires

Une autre solution consiste à effectuer une donation. Bien que cette démarche soit soumise à certaines règles fiscales, elle permet de transmettre une partie de son patrimoine au partenaire pacsé de son vivant. Entre partenaires pacsés, un abattement fiscal de 80 724 euros s'applique sur les donations, ce qui peut réduire le coût fiscal.

Prévoir l'indivision ou la clause de préciput

Pour les biens immobiliers, il est possible de prévoir une indivision, permettant aux deux partenaires de devenir copropriétaires. La clause de préciput, quant à elle, offre la possibilité de transférer automatiquement un bien au partenaire survivant sans passer par la succession. Ces outils nécessitent l’intervention d’un notaire pour leur mise en place.

Quelle est la fiscalité applicable au Pacs et à l'héritage ?

Les avantages fiscaux du Pacs

Depuis 2007, les partenaires pacsés bénéficient d’une exonération totale de droits de succession, au même titre que les couples mariés. Cela signifie qu'en cas de décès, le partenaire survivant ne paiera aucun droit de mutation sur les biens qu’il reçoit, à condition d’être désigné comme légataire dans un testament.

Les donations et leur fiscalité

En ce qui concerne les donations, les partenaires pacsés bénéficient d’un abattement de 80 724 euros, similaire à celui des couples mariés. Au-delà de cette somme, les donations sont soumises à un barème progressif. Il est donc judicieux d'anticiper ces transmissions pour optimiser leur coût fiscal.

Questions fréquentes sur le Pacs et l'héritage

Peut-on modifier son testament après avoir conclu un Pacs ?

Oui, un testament peut être modifié ou révoqué à tout moment. Il est cependant recommandé de consulter un notaire pour éviter toute ambiguïté ou invalidation des nouvelles dispositions.

Que se passe-t-il en cas de dissolution du Pacs ?

En cas de séparation, le PACS est dissous et les droits du partenaire survivant disparaissent. Toutefois, un testament rédigé en faveur de l'ex-partenaire reste valable tant qu'il n'est pas expressément modifié.

Le Pacs offre-t-il la même protection que le mariage ?

Non. Contrairement au mariage, le PACS ne confère pas de droits successoraux automatiques. Cela impose une planification rigoureuse pour protéger le partenaire pacsé, notamment par la rédaction d’un testament ou l’utilisation d’outils tels que l’assurance-vie.

Quels sont les droits des enfants en cas de succession avec un Pacs ?

Les enfants, qu'ils soient issus d'un mariage précédent ou du couple pacsé, bénéficient de la réserve héréditaire. Cette part minimale de l'héritage est protégée par la loi et ne peut être contournée, même par testament.

Quelles démarches entreprendre après le décès d’un partenaire pacsé ?

Après un décès, le partenaire survivant doit signaler la dissolution automatique du PACS au tribunal d’instance ou au notaire qui a enregistré l’union. Un notaire peut ensuite aider à gérer la succession, notamment si un testament est en jeu.


Le PACS est une solution flexible pour organiser la vie commune, mais il offre une protection limitée en matière d’héritage. Afin de garantir la sécurité financière et patrimoniale du partenaire survivant, il est essentiel de prendre des dispositions adaptées. Ces démarches permettent de pallier les faiblesses du régime juridique du PACS et de préserver l'équilibre familial. Pour aller plus loin, n’hésitez pas à consulter un notaire ou un conseiller juridique. Anticiper les questions d’héritage, c’est protéger vos proches et éviter d’éventuels conflits.

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Pour résumer

Cet article aborde les droits et les limites du PACS en matière d’héritage. Il explique les droits du partenaire pacsé, les limites sans testament, et propose des solutions comme l’assurance-vie ou la clause de préciput pour protéger vos proches. Vous découvrirez également les avantages fiscaux liés au PACS et des réponses concrètes aux questions fréquentes sur la succession des partenaires pacsés.

Rédacteur

Daphné Lemercier
Daphné Lemercier

Passionnée par l’écriture et l’humain avec un grand H, j’aime créer des contenus pertinents et inspirants pour enrichir la vie et les connaissances de chaque lecteur.

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